根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對于有債券存續(xù)的商業(yè)銀行，評級機構(gòu)確實需要在銀行年報發(fā)布截止日期后的3個月內(nèi)完成年度主體評級報告的出具工作。這意味著，評級機構(gòu)對商業(yè)銀行的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險管理能力以及未來發(fā)展前景等方面進行全面評估，并據(jù)此給出相應(yīng)的信用評級。

2024年度商業(yè)銀行主體評級報告在8月1日發(fā)布完畢，這表明評級機構(gòu)已經(jīng)完成了對所有相關(guān)商業(yè)銀行的評估工作，并及時發(fā)布了評級結(jié)果。這一過程對于投資者、債權(quán)人以及其他利益相關(guān)方來說至關(guān)重要，因為評級報告能夠提供關(guān)于銀行信用狀況的重要信息，幫助他們做出更為明智的投資和信貸決策。

在2024年度商業(yè)銀行主體評級報告中，山東安丘農(nóng)商行是唯一一家主體評級被下調(diào)的銀行，目前，該行的評級為A+級，作為主體評級機構(gòu)為大公國際表示，這一變動主要歸因于其在盈利、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險準備及資本水平方面的多項挑戰(zhàn)。在過去的一年中，該行的利息凈收入持續(xù)走低，總資產(chǎn)收益率也跌至較低點，反映出其盈利能力正承受著不小的壓力。特別是凈息差和凈利差的顯著下降，直接影響了其營業(yè)收入的表現(xiàn)。具體來看：

盈利能力下降：2023年，山東安丘農(nóng)商行的利息凈收入持續(xù)減少，總資產(chǎn)收益率下滑至較低水平，這表明其盈利能力受到了壓力。具體來說，該行的凈息差和凈利差在2023年分別下降至1.60%和1.42%，導(dǎo)致利息凈收入和營業(yè)收入均有所下降。

不良貸款率上升：截至2023年末，山東安丘農(nóng)商行的不良貸款余額增加至5.52億元，不良貸款率上升至2.42%，較2022年末的1.46%有所上升。這表明該行的信用風(fēng)險管控難度增大。

撥備覆蓋率下降：2023年末，山東安丘農(nóng)商行的撥備覆蓋率大幅下降至104.81%，較2022年末下降了39.81個百分點，遠低于2021年末的215.08%。撥備覆蓋率的下降意味著該行對于不良貸款的損失準備不足，增加了財務(wù)風(fēng)險。

資本充足率不足：山東安丘農(nóng)商行的資本充足率在2023年末下降至10.06%，低于監(jiān)管最低要求10.5%。資本充足率的下降表明該行的資本基礎(chǔ)削弱，需要補充資本以維持運營和應(yīng)對風(fēng)險。

盡管面臨這些挑戰(zhàn)，評級報告中也透露出一絲積極的信號。2024年第一季度，山東安丘農(nóng)商行在凈息差和凈利差上實現(xiàn)了回升，營業(yè)收入和凈利潤同比均有所增長，這或許暗示著該行正在努力采取措施，以期改善其財務(wù)狀況并應(yīng)對當(dāng)前的困境。

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